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对外经济贸易信托2004年度报告摘要

2005年07月17日 12:22 来源: 中国对外经济贸易信托 【字体:

    

  

一、重要提示  

  本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文,客户及相关利益人欲了解详细内容,应阅读年度报告全文。  

  本公司董事长冯志斌、总经理张小康、主管会计工作负责人冯司光、会计机构负责人宁海军声明:保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。二、公司概况  

  (一)公司简介  

  1、公司的法定中文名称:中国对外经济贸易信托投资有限公司  

  中文名称缩写:外贸信托  

  公司的法定英文名称:CHINA FOREIGN ECONOMY AND TRADE TRUST & INVESTMENT CO., LTD.  

  英文名称缩写:FOTIC  

  2、法定代表人:冯志斌  

  3、注册地址:北京市西城区复兴门外大街A2号中化大厦8层  

  邮政编码:100045  

  4、国际互联网网址:www.fotic.com.cn  

  电子信箱:fotic@sinochem.com  

  5、信息披露事务负责人:冯司光  

  联系电话:010-88079774  

  传真:010-88078906  

  电子信箱:fotic@sinochem.com  

  6、信息披露报纸:《中国证券报》  

  7、年度报告备置地点:公司综合管理部  

  8、聘请的会计师事务所:利安达信隆会计师事务所有限责任公司  

  住所:中国北京朝阳区八里庄西里100号住邦2000一号楼东区2008室  

  (二)组织结构  

<

   三、公司治理结构  

  (一)股东和股东会  

  1、报告期末公司股东总数:2  

  2、报告期末持有公司10%以上(含10%)股份的股东:  

  (1)中国中化集团公司  

  持股比例:90%  

  法人代表:刘德树  

  (2)中化化肥公司  

  持股比例:10%  

  法人代表:杜克平  

  3、股东关联关系说明  

  本公司第二大股东是第一大股东的全资子公司。  

  4、公司第一大股东的主要股东的情况  

  国家  

  (二)董事、董事会及其下属委员会  

  1、董事  

职务

姓名

性别

年龄

选任日期

任期

所代表的股东的名称

该股东持股比例

董事长

冯志斌

42

2002年5月

3年

中国中化集团公司

90%

董事、总经理

张小康

46

2004年2月

至本届董事会任期届满

中国中化集团公司

90%

董事

杨林

41

  2002年5月

3年

中国中化集团公司

90%

董事

程永

32

2003年11月

至本届董事会任期届满

中国中化集团公司

90%

董事

张宝红

39

2002年5月

3年

中化化肥  

公司

10%

  2、董事会风险控制委员会  

  公司董事会风险控制委员会的基本职责是,以揭示、评估及防范信托公司业务中的信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等全面经营风险为目的,对公司经理层有关管理工作进行指导及监督,为董事会提供决策支持意见和管理改善建议。  

  (三)监事、监事会及其下属委员会  

职务

姓名

性别

年龄

选任日期

任期

所代表的股东的名称

该股东持股比例

监事会召集人

姜爱萍

52

2002年5月

3年

中国中化集团公司

90%

监事

陈启卫

38

2002年5月

3年

中化化肥公司

10%

监事

王伟

42

2002年5月

3年

职工代表

  公司监事会未设立下属委员会。  

  (四)独立董事  

  公司未建立独立董事制度。  

  (五)高级管理人员  

职务

姓名

性别

年龄

任职日期

金融从业年限

学历

专业

总经理

张小康

46

2004年1月

15年

本科

经济学

副总经理

杨自理

40

2005年4月

9 年

研究生

金融

副总经理

冯司光

30

2005年1月

9年

本科

会计学

  (六)公司员工  

  <   四、经营概况  

  (一)经营目标、方针、战略规划  

  经营目标:成为国内领先的信托投资公司。  

  经营方针:在合规、安全的基础上,实现信托经营规模持续快速扩张。  

  战略规划:在自己所专注的领域树立品牌。   

  (二)所经营业务的主要内容  

  公司固有业务包括信贷、证券投资及股权投资。信托业务包括信贷、融资租赁、股权信托业务。2004年公司已发行信托计划资金主要运用于房地产、医疗设备租赁领域,同时涉及能源、通信等行业,共发行集合信托计划8只,规模10.76亿元。公司目前信托业务品种包括集合资金信托、单一资金信托、股权信托、融资租赁信托等。  

  2004年末,公司固有业务资产规模120,418.70万元,信托业务资产规模1,218,255.49万元。当年实现营业收入16,949.46万元,实现税前利润5,518.71万元。资产负债率21.99%,资产收益率3.66%,资本收益率4.50%,主营业务利润率71.79%。公司资产质量优良。  

  (三)市场分析  

  1、经济形势  

  2004年,中国国民经济继续保持平稳较快增长。针对宏观经济运行中出现的投资规模过大、部分行业过热、信贷增长过快等突出问题,中央政府及时果断地采取了一系列宏观调控措施。宏观调控措施有利于调整信贷规模结构,引导资金合理流向,强化风险意识,促使金融企业完善风险管理机制,有效防范和化解金融风险。至2004年末,宏观调控政策取得了初步成效,投资过快增长的势头得到抑制,消费市场稳中趋活,居民收入、企业利润、财政收入、外汇储备大幅增加。2005年,国民经济将继续保持平稳较快发展。  

  2、金融形势  

  2004年,金融宏观调控取得明显成效,金融运行平稳,国家继续执行稳健的货币政策,加强和改进金融调控,利率市场化步伐加快,股票市场指数波动较大,总体呈先升后抑态势,理财市场日趋活跃,整体金融环境有利于信托行业的发展,同时也为信托业的规范经营提出了更为严格的要求。  

  3、信托业行业形势  

  2004年信托行业在严控风险,寻求变革的过程中,开始走向稳步有序发展的轨道。  

  (1)银监会确定了信托行业健康、加快发展的基调。明确了信托投资公司是金融业的组成部分,肯定和强调了信托业的地位和作用,提出了信托公司在未来将逐步成为第四大金融支柱的发展方向。在监管制度建设方面,银监会出台了一系列制度和政策规定,对信托公司规范经营提出了更为严格的要求。  

  (2)2004年信托市场在需求推动供给的作用下,全年集合信托产品总体规模较2003年有较大增幅,产品品质明显提高。产品安全性、组合性、系列性和创新性都有显著的进步,被市场投资者所认知和接受。  

  (3)信托公司业务模式逐渐趋于成熟和稳定,产品结构和投资方向更加理性,风险防范机制更加严密,经营效益不断改善。在金融混业经营大势所趋的环境下,信托公司正面临着多重市场竞争压力。  

  4、影响本公司业务发展的主要因素  

  (1)有利因素  

  国民经济继续保持平稳较快增长为公司信托业务提供了发展空间;宏观经济调控和货币信贷紧缩的环境促使公司采取措施,提高经营风险防范与化解水平;切实有效的监管政策促使公司经营在规范环境中取得发展;间接融资与直接融资协调发展、金融政策的推行,为公司发挥制度优势,搭建横跨货币、资本、产业市场平台提供了机遇。  

  (2)不利因素  

  随着国内金融市场逐步对外开放,国际顶尖金融资产管理机构开始进入国内理财市场。国内银行、证券、基金管理公司等各类金融机构理财业务蓬勃发展,包括货币市场基金在内的理财产品层出不穷,理财市场竞争加剧。信托公司在产品创新、盈利模式、产品流通等方面面临着较大的挑战。  

  (四)风险管理  

  1.风险管理概况  

  公司在经营活动中所面临的主要风险包括:信用风险、市场风险和操作风险。  

  (1)风险管理基本原则:  

  ①全面风险管理原则:风险管理覆盖公司所有的部门、岗位和人员,实现全员参与;风险管理渗透至公司的各项业务及各个操作环节,实行全过程风险控制;重视公司经营过程中面临的市场、信用、操作、法律、声誉等各类风险,对各类风险因素实行全方位管理。  

   ②集中管理原则:公司设立专职的风险管理部门,负责公司全面风险管理。  

   ③独立性原则:公司的风险管理部门与各业务部门及支持保障部门保持相互独立,可直接向董事会和高管层报告,保证风险管理得到切实公正的执行。  

   ④程序性原则:公司的风险管理过程中设立事前审批、事中执行和事后监督三道程序,为风险管理提供三道防火墙。  

  (2)公司风险管理组织结构与职责划分:  

  ①公司董事会是风险管理的最高决策机构,负责确定公司的风险管理战略、政策和程序,行使重大经营决策权,对公司风险管理负有最终责任。  

   ②董事会风险控制委员会负责制定公司业务决策授权范围,审批超出公司管理层权限的业务事项,审议公司主要风险管理制度并监督、检查公司风险管理制度、业务流程规范的执行情况。  

   ③公司管理层负责拟定公司的风险管理战略、政策和程序,确定公司风险管理制度,定期审查和监督其执行情况,获取公司风险管理状况的报告。  

   ④公司设立稽核法律部作为风险管理的专职部门,其主要职责为:起草公司风险管理政策、制度及业务操作流程;负责各项目的风险审核和评估;监督各业务部门风险管理工作的执行情况;设计和实施事后检查;识别和评估新产品、新业务中包含的风险因素,制定相应的操作和风险管理程序;向董事会及公司管理层及时提交风险管理报告。  

   ⑤公司各业务部门根据业务流程标准对项目进行初审与评价,开展尽职调查,充分调查了解所开展业务中所包含的各类风险因素,落实各项风险控制措施,监督业务运行情况,直接负责业务的过程管理。  

  2、风险状况  

  (1)信用风险状况  

  公司面临的信用风险主要体现为信贷业务中交易对手不能按合同约定履约所带来的损失。  

  截至2004年12月31日公司自营业务信贷资产余额为417,332,500.00元。其资产五级分类状况、呆账准备计提情况如下:  

  自营信贷资产五级分类情况表  

单位:人民币元  

  分类

  2004年12月31日余额

  比 例

  计提准备比例

  准备金额

正常

375,950,000.00

90.08%

1.00%

3,759,500.00

可疑

41,382,500.00

9.92%

5.00%

2,069,125.00

  合计

417,332,500.00

100.00%

5,828,625.00

  (2)市场风险状况  

  公司面临的市场风险主要体现为在开展信贷业务中由于利率水平的不利变动以及证券投资业务中由于股价的不利变动给公司经营业绩带来的风险。  

  公司开展的信贷业务多为中短期贷款项目,公司严格执行人民银行的利率政策,所有贷款均符合人民银行的利率政策,且其中占贷款总资金规模51.37%贷款项目执行利率高于人民银行的基准利率,能较好的抵御利率上调可能产生的风险。  

  2004年公司自营证券投资年收益率5.28%,同期上证综指跌幅15.4%,自营表现强于大盘。  

  (3)操作风险状况  

  2004年公司对所开展的业务进行了操作流程优化,并建立健全相关制度。截至2004年末公司已建立起一套涵盖业务管理、财务管理、业务操作、内部审计等多方面的业务操作流程规范及各项管理制度体系,其中包括业务管理制度及操作流程14项,财务管理制度8项,内部审计及其他管理制度6项。  

  3、风险管理  

  (1)信用风险管理  

  ①在信贷业务审批过程中公司的前、中、后台以及管理层、决策层须对业务风险进行层层把关,建立了分层次的风险预防线,起到良好的风险预防和风险规避作用。  

  ②合理应用信用风险缓释工具,公司根据自身业务特点并参照商业银行标准制定了抵押品确认原则、抵押率分类标准以及保证贷款的管理要点,具体内容如下:  

  抵押品确认原则为:合法性原则,即要求抵押物和质押物必须符合国家法律规定,抵押人、出质人对抵押物和质押物享有所有权或依法处分权;抵押物保证能力充足性,即公司根据抵押物、质押物的保值能力和变现难易程度对不同抵押、质押物设置不同的抵押率,对于需要估价的抵(质)押财产,必须经过公司认可的资产评估部门进行估价;可操作性,即要求抵(质)押财产标的明确、易于保管、转让和变现。  

  抵押率分类标准为:国库券、央行发行的金融债券为100%;政策性银行及商业银行发行的金融债券、国家有关部门发行的债券、定期存单、银行承兑汇票,不得超过90%;各项收费(益)权,不得超过80%;建筑物、房地产、土地使用权和土地出让受益权,不得超过70%;股权和股票(按每股净资产)、企业债券等其他有价证券,不得超过60%;机器、设备、交通运输工具、产成品、原材料等动产,不得超过50%。  

  保证贷款的管理要点为:保证人应具有独立的法人资格,并对其拥有的财产享有所有权或依法处分权;担保人应具备良好的资信状况,近3年经营业绩稳定,财务状况良好,具备足够的担保能力。  

  ③公司设有专职的项目过程管理人员,通过强化项目执行过程管理,加强对风险的监督,及时发现问题,提高风险预警能力,并尽可能在损失发生前及时采取措施阻止情况的恶化,减少风险造成的损失,以起到风险抑制作用。  

  (2)市场风险管理  

  ①密切关注央行的利率政策,合理设定贷款期限结构和利率水平。②加强对证券市场宏观政策面分析,确定合理的证券投资资产配置比例;在公司确定的选股模型基础上,加强个股分析,决定投资规模;定期跟踪上市公司经营管理状况的变化,随时关注证券市场运行趋势,根据对股价变动的判断确定投资交易时机和止盈止损幅度,严格控制股价变动风险;建立重大投资决策快速反应机制,提高决策效率;对自营证券资产余额按照财政部要求及资产五级分类的结果分别计提一般准备和专项跌价准备。  

  (3)操作风险管理  

  ①定期开展业务操作流程执行状况检查,跟踪检查公司的各项操作流程的执行情况,保障业务操作流程的有效执行。②公司设置专门的内部审计人员,每半年对公司的各项内控制度执行状况、财务核算等内容进行检查,根据检查结果提出调整及改进意见,并向董事会和管理层提交内部审计报告,有效督促各项制度的贯彻执行。

五、报告期末及上一年度末的比较式会计报表  

  (一)自营资产  

  1、会计师事务所审计意见全文  

  本公司已经利安达信隆会计师事务所有限责任公司出具标准的无保留意见的审计报告。  

  利安达信隆会计师事务所有限责任公司  

  中国注册会计师黄锦辉  

  中国注册会计师雷波涛  

  二○○五年二月十五日  

  • 2. 资产负债表编制单位:中国对外经济贸易信托投资有限公司单位:人民币元

  

  项目

行次

2004.12.31

2003.12.31

  一、

  流动资产

1

795,202,341.00

868,536,496.14

 

  现金及银行存款

2

31,075,749.90

95,636,887.96

 

  贵金属

3

 

 

 

  存放中央银行款项

4

390,600.80

4,712,573.15

 

  存放联行款项

5

 

 

 

  存放同业款项

6

226,980,232.08

11,119,510.32

 

  缴存准备金

7

 

 

 

  拆出资金

8

 

 

 

  其中:拆放金融性公司

9

 

 

 

  贴现

10

 

 

 

  短期贷款

11

199,950,000.00

615,420,000.00

 

  其中:抵押、质押贷款

12

 

 

 

  应收进出口押汇

13

 

 

 

  应收帐款

14

5,024,998.12

12,795,689.01

 

  其中:应收利息

15

 

 

 

  减:坏帐准备

16

14,315.03

56,085.25

 

  其他应收款

17

1,764,101.29

13,111,802.83

 

  短期投资

18

297,000,000.00

50,975,100.00

 

  其中:国库券

19

 

 

 

  信托贷款

20

 

 

 

  委托贷款及委托投资

21

1,170,000.00

13,637,250.00

 

  清算备付金

22

 

 

 

  交易保证金

23

 

 

 

  自营证券

24

34,186,696.71

59,549,532.74

 

  减:自营证券跌价准备

25

2,325,722.87

8,365,764.62

 

  应收股利

26

 

 

 

  代发行证券

27

 

 

 

  代兑付债券

28

 

 

 

  受托资产

29

 

 

 

  待转发行费用

30

 

 

 

  待摊费用

31

 

 

 

  买入返售证券

32

 

 

 

  一年内到期的长期债券投资

33

 

 

 

  其中:国库券

34

 

 

 

  待处理流动资产净损失

35

 

 

 

  其他流动资产

36

 

 

  二、

  长期资产

37

408,924,111.06

186,454,542.92

 

  中长期贷款

38

217,382,500.00

111,383,500.00

 

  其中:抵押、质押贷款

39

 

 

 

  逾期贷款

40

 

 

 

  减:呆帐准备

41

5,828,625.00

8,923,375.00

 

  中长期信托贷款

42

 

 

 

  应收租赁款

43

94,664,606.94

 

 

  减:未实现租赁收益

44

7,268,187.42

 

 

  应收转租赁款

45

 

 

 

  租赁资产

46

 

 

 

  减:待转租赁资产

47

 

 

 

  经营租赁资产

48

 

 

 

  减:经营租赁资产折旧

49

 

 

 

  长期投资

50

115,417,951.30

84,636,234.24

 

  其中:国库券

51

 

 

 

  合并价差

52

 

 

 

  减:长期投资减值准备

53

9,314,929.43

5,222,687.11

 

  固定资产原价

54

6,950,561.92

7,086,391.01

 

  减:累计折旧

55

4,134,067.28

4,073,613.16

 

  固定资产清理

56

 

 

 

  在建工程

57

 

 

 

  待处理固定资产净损失

58

 

 

 

  交易席位费

59

 

 

 

  长期待摊费用

60

1,054,300.03

1,568,092.94

 

  其他长期资产

61

 

 

  三、 

  无形资产

62

60,559.69

85,200.00

 

  其中:土地使用权

63

 

 

  四、 

  递延及其他资产

64

 

 

 

  资产总计

65

1,204,187,011.75

1,055,076,239.06

  

项目

行次

2004.12.31

2003.12.31

  一、

  流动负债

66

237,115,644.73

114,456,529.67

 

  短期存款

67

   
 

  短期储蓄存款

68

   
 

  短期信托存款

69

   
 

  委托存款

70

1,170,000.00

13,637,250.00

 

  财政性存款

71

   
 

  向中央银行借款

72

   
 

  联行存放款项

73

   
 

  同业存放款项

74

   
 

  拆入资金

75

   
 

  其中:金融性公司拆入

76

   
 

  应付帐款

77

 

6,207,525.00

 

  其他应付款

78

99,143,081.11

53,173,451.14

 

  卖出回购证券款

79

130,000,000.00

35,000,000.00

 

  存入短期保证金

80

   
 

  应解汇款

81

   
 

  汇出汇款

82

   
 

  应付利息

83

   
 

  应付工资

84

   
 

  应付福利费

85

820,911.28

15,234.47

 

  应交税金

86

1,981,652.34

5,763,069.06

 

  应付利润

87

   
 

  预提费用

88

4,000,000.00

660,000.00

 

  发行短期债券

89

   
 

  质押借款

90

   
 

  代买卖证券款

91

   
 

  代发行证券款

92

   
 

  代兑付债券款

93

   
 

  受托资金

94

   
 

  一年内到期的长期负债

95

   
 

  其他流动负债

96

   

  二 、 

  长期负债

97

27,667,160.91

42,296,119.48

 

  长期存款

98

   
 

  长期信托存款

99

   
 

  长期储蓄存款

100

   
 

  应付转租赁租金

101

   
 

  存入长期保证金

102

   
 

  发行长期债券

103

   
 

  长期借款

104

 

13,107,087.48

 

  应付债券

105

   
 

  长期应付款

106

   
 

  其他长期负债

107

27,667,160.91

29,189,032.00

 

  其中:住房周转金

108

   

  三、

  少数股东权益

109

   

  四、

  所有者权益

110

939,404,206.11

898,323,589.91

 

  实收资本

111

831,522,441.28

831,522,441.28

  国家资本(股本)

112

   
 

  集体资本

113

   
 

  法人资本

114

831,522,441.28

831,522,441.28

 

  其中:国有法人资本

115

831,522,441.28

831,522,441.28

 

  个人资本

116

   
   

117

   
 

  资本公积

118

58,159,374.55

55,243,649.24

 

  一般风险准备

119

   
 

  盈余公积

120

41,176,609.42

32,916,356.36

 

  其中:公益金

121

36,524,813.52

32,394,920.22

 

  信托赔偿准备金

122

2,473,137.59

407,957.71

 

  未确认的投资损失(以“-”号填列)

122

   
 

  未分配利润

123

7,463,273.06

-20,382,985.11

 

  外币报表折算差额

124

-1,390,629.79

-1,383,829.57

   

126

   
   

127

   
   

128

   
   

129

   
 

  负债及所有者权益总计

130

1,204,187,011.75

1,055,076,239.06

  法定代表人:冯志斌总经理:张小康主管会计工作负责人:冯司光财务经理:宁海军制表:毕灵  

  • 3. 利润及利润分配表

  编制单位:中国对外经济贸易信托投资有限公司单位:人民币元  

  

项目

行次

2004年度

2003年度

  一、营业收入

  1

169,494,557.26

28,147,084.33

  (一)利息收入

2

23,926,291.77

7,557,076.06

  (二)金融企业往来收入

3

2,374,775.02

2,727,510.04

  其中:1.缴存央行存款利息收入

4

25,521.83

319,979.04

  2.行社往来利息收入

5

  3.存放同业款项利息收入

6

2,349,253.19

2,407,531.00

  4.存放联行款项利息收入

7

  5.拆放资金利息收入

8

  6.政策性贷款利差补贴收入

9

  (三)手续费收入

10

  (四)自营证券差价收入

11

10,324,198.69

-14,405,369.69

  (五)证券发行收入

12

  (六)买入返售证券收入

13

  (七)租赁收益

14

1,528,755.68

  (八)汇兑收益

15

-26,751.32

-4,041.88

  (九)其他营业收入

16

107,101,544.07

15,129,421.50

  (十)信托业务收入

17

24,265,743.35

17,142,488.30

  二、营业支出

18

91,514,834.69

19,799,958.35

  (一)利息支出

19

11,420.07

  其中:1.单位活期存款利息支出

20

11,420.07

  2.单位定期存款利息支出

21

  3.活期储蓄存款利息支出

22

  4.定期储蓄存款利息支出

23

  5.发行债券利息支出

24

  6.其他利息支出

25

  其中:借款利息支出

26

  (二)金融企业往来利息支出

27

6,830,337.49

1,307,047.23

  1.中央银行往来利息支出

28

  2.信用社利息支出

29

  3.同业存放款项利息支出

30

5,285,927.77

188,416.67

  4.联行存放款项利息支出

31

  5.拆入资金利息支出

32

1,544,409.72

1,118,630.56

  (三)手续费支出

33

  (四)营业费用

34

51,586,677.20

13,069,468.61

  (五)卖出回购证券支出

35

  (六)汇兑损失

36

  (七)其他营业支出

37

33,097,820.00

5,412,022.44

  其中:计提呆帐准备

38

-3,094,700.00

5,358,879.00

39

  三、营业税金及附加

40

7,888,076.66

306,828.79

  (一)营业税

41

7,170,978.78

279,486.00

  (二)城市维护建设税

42

501,968.52

19,139.93

  (三)其他税款及附加

43

215,129.36

8,202.86

  四、营业利润

44

70,091,645.91

8,040,297.19

  其中:外币业务利润

45

  加:(一)投资收益

46

5,978,159.75

337,516.98

  其中:国库券收益

47

  (二)补贴收入

48

  (三)营业外收入

49

115,520.00

73,421.26

  (四)以前年度损益调整

50

  减:营业外支出

51

20,998,273.89

1,950,337.13

  五、利润总额

52

55,187,051.77

6,500,898.30

  减:所得税

53

13,883,454.19

4,157,662.37

  少数股东损益

54

  加:未确认的投资损失

55

  六、净利润

56

41,303,597.58

2,343,235.93

  加:年初未分配利润

57

-20,382,985.11

-20,862,562.79

  减:不良资产处置损失专项准备

58

  七、可供分配的利润

59

20,920,612.47

-18,519,326.86

  加:(一)盈余公积补亏

60

  (二)其他

61

  其中:不良资产损失专项准备

62

  减:(一)提取盈余公积

63

8,260,719.52

985,253.48

  其中:公益金

64

4,130,359.76

492,626.74

  (二)应付利润

65

3,131,440.01

632,091.40

  (三)提取信托赔偿准备金

66

2,065,179.88

246,313.37

  (四)转增资本的利润

67

  八、未分配利润

68

7,463,273.06

-20,382,985.11

  法定代表人:冯志斌总经理:张小康主管会计工作负责人:冯司光财务经理:宁海军制表:毕灵  

  (二)信托资产  

  1、信托项目资产负债表  

  编制单位:中国对外经济贸易信托投资有限公司单位:人民币元  

  

信托资产运用

2004.12.31

2003.12.31

信托资产来源

2004.12.31

2003.12.31

一、短期信托资产运用

一、短期信托资产来源

信托银行存款

958,511,345.79

232,082,329.94

应付信托账款

1,367,634.72

1,430,053.87

应收款项

36,010,030.00

107,793.00

代扣代缴税金

1,457,699.43

1,372,671.39

拆出信托资金

-

-

待分配信托业务收益

3,020,268.91

4,565,315.30

短期信托贷款

10,057,364,216.70

6,360,636,667.41

应付受托人收益

1,433,235.88

5,544,537.69

短期信托投资

-

200,276,473.69

应付受益人款项

6,753,851.25

416,717.09

存放同业款

5,165.91

2,019,698.75

其他短期信托来源

-

-

其他短期信托资产

-

-

应付信托管理费用

922,365.09

239,465.29

短期信托资产运用合计

11,051,890,758.40

6,795,122,962.79

短期信托资产来源合计

14,955,055.28

13,568,760.63

二、长期信托资产运用

-

-

二、长期信托资产来源

信托财产

71,988,469.46

71,988,469.46

资金信托

12,095,611,410.34

7,631,398,496.71

长期信托贷款

161,106,700.00

-

财产信托

71,988,469.46

71,988,469.46

长期信托投资

870,338,500.00

818,838,500.00

财产权信托

-

-

信托租赁财产

-

-

公益信托

-

-

应收租赁款

29,103,892.40

34,424,769.62

投资基金信托

-

-

减:未确认融资收益

2,053,501.69

3,418,975.07

有价证券信托

-

-

其他长期信托资产

180,116.51

-

其他长期信托资产来源

-

-

长期信托资产运用合计

1,130,664,176.68

921,832,764.01

长期信托资产来源合计

12,167,599,879.80

7,703,386,966.17

信托资产运用合计

12,182,554,935.08

7,716,955,726.80

信托资产来源合计

12,182,554,935.08

7,716,955,726.80

法定代表人:冯志斌总经理:张小康主管会计工作负责人:冯司光财务经理:宁海军制表:朱旭艳

  2、信托项目利润及利润分配表  

  编制单位:中国对外经济贸易信托投资有限公司单位:人民币元  

  

项目

2004年度

2003年度

一、信托收入

340,238,689.45

222,716,746.48

1、信托资金利息收入

25,798,678.16

16,709,753.18

2、信托贷款利息收入

238,022,123.63

185,517,669.18

3、信托投资债券差价收入

-944,296.97

-2,578,244.41

4、信托投资债券利息收入

404,037.96

170,000.00

5、信托投资股利收入

-

1,249,500.00

6、信托投资股票差价收入

41,512,639.41

15,391,451.42

7、信托股权投资收益

14,672,000.00

-

8、信托其他投资收益

3,744,936.07

2,874,682.32

9、拆出信托资金利息收入

14,029,250.05

2,328,388.90

10、融资租赁收益

2,085,725.63

489,654.71

11、财产信托收益

-

-

12、财产权信托受益

-

-

13、其他信托收入

913,595.51

563,891.18

二、信托费用

20,159,129.49

11,501,029.52

1、信托管理费用

18,963,193.28

11,480,161.13

2、其他信托费用

1,195,936.21

20,868.39

三、信托损益

320,079,559.96

211,215,716.96

法定代表人:冯志斌总经理:张小康主管会计工作负责人:冯司光财务经理:宁海军制表:朱旭艳

六、会计报表附注  

  (一)会计报表编制基准不符合会计核算基本前提的说明  

  本公司报告期内会计报表编制基准无不符合会计核算基本前提的事项。  

  (二)重要会计政策和会计估计说明  

  1、计提资产减值准备的范围和方法  

  本公司根据《金融企业会计制度》、《金融企业呆账准备提取及呆账核销管理办法》、《非银行金融机构资产风险分类指导原则(试行)》(银监会[2004]4号文),制定并经公司董事会通过执行《中国对外经济贸易信托投资有限公司资产损失(减值)准备计提和资产核销管理暂行办法》。  

  本公司以《非银行金融机构资产风险分类指导原则(试行)》确定的资产风险分类标准为基本依据,采用资产风险分类法,将资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五类,后三类合称为不良资产。  

  资产损失准备分为一般准备和专项准备。一般准备,按照财政部规定的呆账准备金计提范围的资产按最低提取比例1%提取。专项准备,按照五级分类对债权资产、权益资产、其他资产进行风险分类后,计提用于弥补专项损失(减值)的准备。  

  资产损失准备计提原则:应首先根据财政部规定的呆账准备金计提范围的资产按最低提取比例1%提取;然后根据资产分类标准,对关注、次级、可疑和损失类资产计提2%—100%损失(减值)准备金。具体标准如下:  

  正常类计提比例1%  

  关注类计提比例2%  

  次级类计提比例20%  

  可疑类计提比例50%  

  损失类计提比例 100%  

  • 短期投资核算方法

  短期投资计价及收益确认方法:本公司对购入能随时变现,并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资确认为短期投资。短期投资按实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时,按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。  

  3、长期投资核算方法  

  长期股权投资:本公司对外长期投资,按实际支付的价款计价,占被投资单位有表决权资本总额的20%以上(含20%),或虽投资不足20%但有重大影响,采用权益法核算;占被投资单位有表决权资本总额的20%以下或虽投资达到20%以上但不具有重大影响的,采用成本法核算。  

  股权投资差额的摊销期限为合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;合同未规定期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过10年的期限摊销。  

  长期债权投资:长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应付利息后作为实际成本,实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。  

  • 固定资产计价和折旧方法

  固定资产的标准为:使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品,其单位价值在2,000元以上,使用年限在二年以上者列入固定资产。  

  固定资产计价方法为:固定资产按实际成本计价。  

  固定资产分类为:房屋及建筑物、运输设备、办公设备及其他。  

  固定资产折旧方法:采用直线法计提折旧。  

  

固定资产类别

  折旧年限(年)

  年折旧率

预计残值率

  房屋及建筑物

35

2.71%

5%

  运输设备

8

11.87%

5%

  办公设备及其他

5

32.33-19.4%

3%

  • 收入确认原则和方法

  本公司主要收入包括自营证券差价收入、利息收入、信托管理费收入、融资租赁收入及其他收入等。收入在满足以下条件时予以确认:(1)与交易相关的经济利益能够流入企业;(2)收入的金额能够可靠的计量。  

  各项业务收入确认的具体方法:  

  自营证券销售差价收入:按月根据销售价与成本价的差价入账。  

  贷款利息收入:按未偿还本金及适用利率以时间比例为计算基础按权责发生制确认。发放贷款到期(含展期,下同)90天以上尚未收回的,或在应收利息逾期90天后仍未收到的,其应计利息停止计入当期利息收入,纳入表外核算,已计提的贷款应收利息,应冲减原已计入损益的利息收入,转作表外核算。收到非应计贷款的还款时,首先冲减未偿还的贷款本金,待本金全部收回后,超出部分计入当期利息收入。  

  融资租赁收入:采用实际利率法计算当期应确认的融资租赁收入。超过一个租金支付期未收入的租金,停止确认融资租赁收入,其已确认的融资租赁收入,应予冲回,转作表外核算。在实际收到租金时,将租金中所含融资租赁收入确认为当期收入。  

  信托业务收入:依照信托合同约定,在信托合同规定的付款期确认收入。  

  其他收入:按权责发生制原则确认。  

  • 信托报酬确认原则和方法:按照信托文件约定收取并确认信托报酬。

  (三)或有事项说明  

  本公司对外担保期初数160,293,673.00元,期末数135,788,512.00元。截止2004年12月31日,上述担保事项暂不需要履行担保义务。  

  (四)会计报表中重要项目的明细资料  

  1、自营资产经营情况  

  (1)资产风险分类结果(以净值列示)  

单位:人民币元  

  

资产风险分类

2003.12.31

2004.12.31

  正常类

930,306,617.50

1,112,300,524.47

  关注类

60,246,341.87

14,181,299.72

  次级类

17,584,525.37

34,361,052.32

  可疑类

46,938,754.32

43,344,135.24

  损失类

-

-

  合计

1,055,076,239.06

1,204,187,011.75

  注: 2003年损失类原值12,429,808.78元,计提资产损失准备12,429,808.78元,净值0.00元;2004年损失类原值 6,857,726.02元,计提资产损失准备6,857,726.02元,净值0.00元。  

  (2)资产损失准备计提转回情况  

单位:人民币元  

  

项目

2003.12.31

本期计提

本期转回

本期核销

2004.12.31

  一般准备

8,086,205.30

3,666,002.70

3,178,999.54

-

8,573,208.46

  专项准备

20,124,632.31

3,794,131.74

6,112,185.67

-

17,806,578.38

  合计

28,210,837.61

7,460,134.44

9,291,185.21

-

26,379,786.84

  (3)自营股票投资、基金投资、债券投资、长期股权投资等投资的期初数、期末数  

单位:人民币元  

  

2003.12.31

2004.12.31

  股票

48,275,088.05

6,978,267.34

  基金

8,274,444.69

5,155,156.67

  债券

3,000,000.00

22,053,272.70

  长期股权投资

84,636,234.24

115,417,951.30

  合计

144,185,766.98

149,604,648.01

  (4)前三名的自营长期股权投资的企业名称、占被投资企业权益的比例及投资收益情况等  

单位:人民币元  

  

被投资单位名称

初始投资额

权益变动

2004.12.31  

账面余额

  占被投资单位股权比例

主要经营活动

本期权益  

增减

本年利  

润分回

累计增减

  宝盈基金管理有限公司

25,000,000.00

970,658.69

0.00

970,658.69

22,951,315.40

25.00%

  基金管理

  诺安基金管理有限公司

40,000,000.00

11,058.37

0.00

11,058.37

38,676,875.90

40.00%

  基金管理

  苏州工业园区股份公司

29,800,000.00

0.00

0.00

0.00

29,800,000.00

2.77%

  贸易

  合计

94,800,000.00

981,717.06

0.00

981,717.06

91,428,191.30

 

  (5)前三名的自营贷款的企业名称、占贷款总额的比例和还款情况等  

单位:人民币元  

  

期末数

占贷款余额总额比例

还款情况

  中化山东肥业有限公司

96,000,000.00

23.00%

进行中

  北京凯晨置业有限公司

80,000,000.00

19.17%

进行中

  中国房地产开发集团公司

70,000,000.00

16.77%

进行中

  合计

246,000,000.00

  • 2. 信托资产管理情况

  (1)履行受托人义务情况:  

  履行诚实、信用、谨慎、有效管理的义务,以受益人利益最大化原则处理信托事务。在信托事务管理过程中,将信托财产与固有财产分别管理、分别记账;自己处理信托事务;支付信托收益;保存处理信托事务的完整记录;定期将信托财产管理运用、处分及收支情况,报告委托人和受益人;职责终止时进行报告、移交。同时遵循不将信托财产转为固有财产,不利用信托财产为自己谋取利益,不得非法交易的原则。  

  (2)信托资产期初数:7,716,955,726.8元。期末数:12,182,554,935.08元。  

  (3)2004年度终止10份信托计划,合计金额788,869,989元,加权平均预计收益率3.88%,加权平均实际收益率10.16%。  

  (4)未发生信托财产损失情况。  

  (5)未发生因本公司自身责任而导致的信托资产损失情况。  

  (五)关联方关系及其交易  

  1、截止2004年12月31日,本公司固有资产与15家关联交易方存在关联交易,关联交易期末金额395,185,457.55元;信托资产与28家关联方贷款单位存在关联交易,关联交易期末余额9,354,220,916.70元。  

  本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则:按市场公允价格确定。  

  2、关联方关系  

  (1)存在控制关系的关联方  

  

企业名称

注册地址

主营业务

与本公司的关系

经济性质

法定代表人

  中国中化集团公司

北京

贸易

母公司

全民

刘德树

  (2)存在控制关系的关联方注册资本及其变化  

单位:人民币元  

  

企业名称

2003.12.31

本期增加

本期减少

2004.12.31

中国中化集团公司

3,000,000,000.00

0.00

0.00

3,000,000,000.00

  (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化  

单位:人民币元  

  

企业名称

2003.12.31

比例

本期增加

本期减少

2004.12.31

比例

中国中化集团公司

748,370,197.15

90%

0.00

0.00

748,370,197.15

90%

  (4) 固有业务关联方情况  

单位:人民币万元、美元万元  

  

  与本企业关系

  企业名称

  法定代表人

  注册地址

  注册资本

  主营业务

  股东

  中国中化集团公司

  刘德树

  北京

300,000.00

  石油化肥化工金融等行业投资

  股东

  中化化肥公司

  杜克平

  北京

10,000.00

  经营代理化肥原材料

  同受母公司控制

  中化国际石油公司

  李辉

  北京

1,654.29

  原有成品油进出口

  同受母公司控制

  中化国际招标有限责任公司

  信杰

  北京

3,577.00

  国际招标采购和销售

  同受母公司控制

  中化宁波(集团)有限公司

  潘正义

  宁波

5,000.00

  进出口业务、商品批发零售

  同受母公司控制

  中化国际实业公司

  王宗尚

  北京

27,308.00

  石油项目开发及经营管理

  同受母公司控制

  中化国际信息公司

  王淘沙

  北京

20,300.00

  对外咨询服务及展览

  同受母公司控制

  高台中化蕃茄制品有限公司

  徐卫辉

  甘肃

2,000.00

  蕃茄酱及其他番茄制品

  同受母公司控制

  河北中化滏恒股份有限公司

  时克尧

  河北

2,118.00

  自产糠醛、糠醇、木糖

  同受母公司控制

  江苏天汁化学有限公司

  田丹

  常州

1,020.00

  化工类医药技术开发转让

  同受母公司控制

  山西中化寰达实业有限责任公司

  王引平

  山西

10,000.00

  经营焦炭余热发电

  同受母公司控制

  中化南通汇丰石化有限责任公司

  王宗尚

  南通

8,000.00

  石油及制品、液化气、化工

  同受母公司控制

  宁波中化医疗用品有限公司

  陈友相

  宁波

1,650.00

  乳胶制品及制造、自产产品出口

  同受母公司控制

  威海甲午海战纪念馆有限公司

  张顺强

  威海

1,500.00

  提供文化娱乐及旅游服务

  同受母公司控制

  北京凯晨置业有限公司

  罗东江

  北京

美元1,160.00

  房地产开发

  (5)信托业务关联方情况  

  单位:人民币万元、美元万元  

  

与本公司关系

关联方交易方名称

法人代表

注册地

注册资本

主营业务

同受母公司控制

北京吉利石油产品服务有限公司

朱滢

北京

810.59

成品油加工零售

同受母公司控制

中化浦东贸易有限公司

张增根

上海

2,500.00

石油、化工产品进出口、商业批发零售

同受母公司控制

  中化河北进出口公司

徐卫晖

石家庄

8,678.00

进出口贸易

同受母公司控制

  中化国际实业公司

王宗尚

北京

27,308.00

石油项目开发及经营管理

同受母公司控制

中化[东山]石油液化气有限公司

王宗尚

东山

2,300.00

石油、液化气销售仓储

同受母公司控制

济南中化长城实业有限公司

王宗尚

济南

1,000.87

成品油销售仓储

同受母公司控制

  中化天津进出口公司

王飞

天津

4,694.00

商品进出口、仓储

同受母公司控制

中化[青岛]实业有限公司

潘正义

青岛

1,000.00

贸易

同受母公司控制

北京凯晨置业有限公司

罗东江

北京

美元1,160

房地产开发

同受母公司控制

中化国际物业酒店管理有限公司

罗东江

北京

26,400.00

物业管理

同受母公司控制

  中化上海进出口公司

刘建平

上海

12,284.79

进出口贸易

同受母公司控制

上海凯乐货运代理有限公司

刘海卫

上海

500.00

货物储存

同受母公司控制

上海东方储罐有限公司

李辉

上海

4,739.28

油品储运

同受母公司控制

北京市石油化工产品开发供应公司

黎力

北京

5,000.00

成品油销售仓储

同受母公司控制

王府井大饭店有限公司

江运隆

北京

美元921.42

饭店经营管理

同受母公司控制

  中化辽宁公司

胡桂杰

大连

15,443.00

进出口贸易

同受母公司控制

  中化江苏进出口公司

顾林敏

南京

3,307.60

进出口贸易

同受母公司控制

远东国际租赁有限公司

冯志斌

上海

美元6,047.00

租赁业务

同受母公司控制

中化重庆涪陵化工有限公司

杜克平

涪陵

8,000.00

化工

同受母公司控制

中化南通汇丰石化有限责任公司

王宗尚

南通

8,000.00

石油及制品、液化气、化工

同受母公司控制

中化电子信息技术公司

石平

北京

300.00

计算机软硬件分销等

同受母公司控制

中化贸易发展有限公司

潘正义

北京

500.00

销售化工产品、进出口贸易

股东

  中国中化集团公司

刘德树

北京

300,000.00

  石油化肥化工金融等行业投资

同受母公司控制

  中化服装公司

张晓雷

北京

500.00

进出口业务、销售服装等

同受母公司控制

中化山东进出口集团公司

董建华

青岛

3,575.00

经营化工类、石油及制品等商品进出口业务

同受母公司控制

中化近代化工[西安]有限公司

冯志斌

西安

2,700.00

环保产品的生产销售

同受母公司控制

  中化厦门公司

张鹰扬

厦门

1,659.00

化工类商品进出口及代理业务

同受母公司控制

中化兴源石油储运(舟山)有限公司

林达贤

  舟山

6,928.15

油品储运

  3、关联方重大交易事项  

  (1)固有财产与关联方  

  短期贷款:  

单位:人民币元  

  

关联方名称

2003.12.31

2004.12.31

  北京凯晨置业有限公司

250,000,000.00

80,000,000.00

  中国中化集团公司

150,000,000.00

0.00

  合计

400,000,000.00

80,000,000.00

  担保:  

单位:人民币元  

  

2003.12.31

2004.12.31

  中国中化集团公司

7,000,000.00

73,167,900.00

  合计

7,000,000.00

73,167,900.00

  (2)信托资产与关联方贷款  

  信托资产与关联方贷款期初数6,033,596,678.41元,期末数9,354,220,916.70元。重大交易详细信息如下:  

单位:人民币元  

  

  借款单位名称

2003年12月31日

  2004年12月31日

中国中化集团公司

5,037,930,000.00

6,525,040,000.00

远东国际租赁有限公司

180,000,000.00

1,176,010,000.00

北京凯晨置业有限公司

0.00

674,000,000.00

中化浦东贸易有限公司

185,920,916.70

162,070,916.70

中化重庆涪陵化工有限公司

0.00

145,340,000.00

中化国际物业酒店管理有限公司

159,000,000.00

139,000,000.00

合计

5,562,850,916.70

8,821,460,916.70

  4、截止2004年12月31日,本公司与关联方未发生逾期未偿还事项及垫款事项。   七、财务情况说明书  

  (一)利润实现和分配情况  

  根据2005年第一届董事会第十八次会议决议并经2005年第一次股东会议通过,本公司 2004年度利润分配方案如下:  

  1、按当年度税后利润提取法定公积金4,130,359.76元;  

  2、按当年度税后利润提取法定公益金4,130,359.76元;  

  3、按当年度税后利润提取信托赔偿准备金2,065,179.88元;  

  对2004年12月31日的未分配利润7,463,273.06元,按各股东股权比例进行分配:中国中化集团公司6,716,945.75元,中化化肥公司746,327.31元。  

  (二)主要财务指标  

  资产收益率:3.66%(净利润/平均资产总额)Χ100%  

  资本收益率:4.50%(净利润/平均净资产)Χ100%  

  人均利润:587,096.30 元(利润总额/职工人数)  

  信托报酬率:0.3%(全年信托报酬收入/平均信托资金占用金额) Χ100%  

  (三)其他重要事项  

  1、2004年4月9日中信实业银行与本公司签订《债务和解协议》,对1995年7月的《贷款协议》、1997年12月《外币保证借款合同》项下的未归还本金和利息进行了债务和解,本公司于2004年4月30日前一次性归还1,981,320.26美元。  

  2、为落实中华人民共和国财政部《关于协调解决中国化工进出口总公司和中国进出口银行欠款问题的函》(财金函【2002】27号)、中华人民共和国财政部办公厅《关于中国化工进出口总公司与中国进出口银行间债务问题的函》(财金办【2002】208号)文件精神,本公司于2004年对拖欠中国进出口银行的政府转贷业务利息20,467,951.00元人民币确认了债务重组损失。八、特别事项揭示  

  1、2004年6月纪小龙先生因工作变动原因辞去公司副总经理职务。  

  2、根据公司2004年第五次临时股东会决议,同意中化化肥公司将所持有的中国对外经济贸易信托投资有限公司10%的股份转让给远东国际租赁有限公司,转让价格为人民币105,539,070.04元。对此股东变更事宜,本公司已经于2004年9月10日向中国银行业监督管理委员会提出申请,截至本年度报告摘要刊出日,该申请正在审批中。  

  3、中国银行业监督管理委员会现场检查组于2004年6月4日至6月18日对公司截止到2004年3月31日的固有业务、信托业务、表外业务进行了现场检查。针对所提出的问题,公司召开了专门会议,对所存在问题的原  

   因进行了认真分析,并落实了整改措施。整改内容包括以下几个方面:  (1)公司进一步理顺关联交易管理,使其符合行业监管政策。  (2)公司及时解决了资产五级分类中存在的问题,补充了相关材料,并在2004年第二季度上报银监会的资产五级分类报告中做出了相应调整。  (3)公司已经修改了《审计稽核管理制度》,并编制了《内部审计报告基本格式》,稽核法律部已开始独立执行2004年中期内部审计工作。九、公司监事会意见  

  1、公司依法运作情况  

  监事会认为,报告期内公司依法经营、规范管理、经营业绩客观真实,内控管理工作的深度和广度有了较大的发展和提高;公司经营决策程序符合法律、法规和公司章程的规定,董事及其他高级管理人员在业务经营及管理过程中谨慎、认真、勤勉,未发现任何违反国家法律法规、《公司章程》或损害公司和损害股东利益的行为。  

  2、财务报告的真实性  

  监事会经认真审查公司2004 年度财务状况、经营成果及利安达信隆会计师事务有限责任公司所出具的审计报告后认为:报告期内本公司财务报告真实反映了公司财务状况及经营成果,利安达信隆会计师事务所有限责任公司出具的审计报告无任何保留或拒绝表示意见。审计报告真实、客观、准确地反映了公司财务状况。

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